國務(wù)院國資委有關(guān)負責人就《關(guān)于進一步做好中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵工作有關(guān)事項的通知》答記者問
近日，國務(wù)院國資委印發(fā)了《關(guān)于進一步做好中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵工作有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)考分規(guī)〔2019〕102號,，以下簡稱《通知》）?！锻ㄖ烦雠_后,，國務(wù)院國資委有關(guān)負責人接受了記者采訪,。
問：請介紹一下《通知》修訂背景。
答：國資委成立以來,，先后印發(fā)《國有控股上市公司（境外）實施股權(quán)激勵試行辦法》(國資發(fā)分配〔2006〕8號),、《國有控股上市公司（境內(nèi)）實施股權(quán)激勵試行辦法》(國資發(fā)分配〔2006〕175號)、《關(guān)于規(guī)范國有控股上市公司實施股權(quán)激勵制度有關(guān)問題的通知》（國資發(fā)分配〔2008〕171號）,，從總體上構(gòu)建了國有控股上市公司規(guī)范實施股權(quán)激勵的政策框架體系,。同時，國資委按照上述政策規(guī)定穩(wěn)步推進中央企業(yè)控股上市公司開展股權(quán)激勵并取得積極進展,，為激發(fā)企業(yè)核心骨干員工積極性,、促進企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展、提高國有股東價值發(fā)揮了積極作用,。但總體來看,，實施股權(quán)激勵的中央企業(yè)控股上市公司數(shù)量和比例仍然存在明顯不足。
黨的十九大以來,，黨中央,、國務(wù)院高度重視正向激勵工作，作出了一系列的部署,，提出了明確的要求,。最近召開的黨的十九屆四中全會也提出健全勞動、資本,、土地,、知識、技術(shù),、管理,、數(shù)據(jù)等生產(chǎn)要素由市場評價貢獻，按貢獻決定報酬的機制,，為深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神,，不斷強化正向激勵導(dǎo)向，國資委在深入研究,、廣泛征求中央企業(yè)和地方國資委意見的基礎(chǔ)上,，研究制定了《關(guān)于進一步做好中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵工作有關(guān)事項的通知》,，經(jīng)由國資委委務(wù)會議審議通過后印發(fā)中央企業(yè)執(zhí)行,。
問：《通知》主要在哪些方面進行了政策完善？
答：《通知》強化了正向激勵導(dǎo)向,，加大了授權(quán)放權(quán)力度,，在推動落實中央企業(yè)集團主體責任的同時,，進一步明確了股權(quán)激勵實施的規(guī)范性要求?！锻ㄖ贩謩e從科學制定股權(quán)激勵計劃,、完善股權(quán)激勵業(yè)績考核、支持科創(chuàng)板公司實施股權(quán)激勵,、健全股權(quán)激勵管理體制等四方面對中央企業(yè)規(guī)范實施股權(quán)激勵做出制度上的完善,。
問：《通知》強化正向激勵導(dǎo)向，請問在內(nèi)容上有哪些具體體現(xiàn),？
答：《通知》對中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵對象,、激勵方式、權(quán)益授予數(shù)量,、授予價格,、股權(quán)激勵收益分別做出進一步的規(guī)范，以加大股權(quán)激勵力度,。一是提高授予數(shù)量占比,。將科技創(chuàng)新型上市公司首次實施股權(quán)激勵計劃授予的股票數(shù)量從總股本的1%提高至3%，重大戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型等特殊需要的上市公司兩個完整年度內(nèi)累計授予數(shù)量放寬至5%,。二是提高權(quán)益授予價值,。將董事、高級管理人員股權(quán)激勵權(quán)益授予價值占授予時薪酬總水平的比例統(tǒng)一提升至40%,。三是不再調(diào)控股權(quán)激勵對象實際獲得的收益,。
問：《通知》對股權(quán)激勵業(yè)績考核要求有什么變化？
答：股權(quán)激勵與業(yè)績考核相掛鉤是促進企業(yè)關(guān)注股東回報,、實現(xiàn)長期成長,、提高收益質(zhì)量的重要機制，也是國有企業(yè)控股上市公司實施股權(quán)激勵多年以來探索出的有效經(jīng)驗,。但是此前業(yè)績考核要求過于剛性,，也成為了部分中央企業(yè)控股上市公司不愿意開展股權(quán)激勵嘗試的重要原因。為此,，《通知》結(jié)合中國經(jīng)濟進入新常態(tài)的特點,，進一步完善了股權(quán)激勵業(yè)績考核有關(guān)要求，從引導(dǎo)企業(yè)開展國際對標行業(yè)對標方面建立更加科學的業(yè)績考核體系,，合理調(diào)整權(quán)益授予時的業(yè)績考核要求,，規(guī)范權(quán)益行權(quán)時的業(yè)績條件。
問：《通知》對中央企業(yè)控股科創(chuàng)板上市公司實施股權(quán)激勵有哪些針對性的政策,？
答：設(shè)立科創(chuàng)板是落實黨中央,、國務(wù)院關(guān)于創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展決策部署的重要舉措。為鼓勵中央企業(yè)控股科創(chuàng)板上市公司實施股權(quán)激勵,，《通知》基本完全遵循了科創(chuàng)板上市規(guī)則,，允許將持股5%以上的核心骨干人才納入激勵范圍,，支持尚未盈利的上市公司實施股權(quán)激勵，允許限制性股票的授予價格低于公平市場價格的50%,。同時,，為維護股東權(quán)益、防止國有資產(chǎn)流失,，《通知》對兩方面的特殊情形有針對性地提出了補充要求,。一是限制性股票授予價格低于公平市場價格的50%時，應(yīng)適當延長股票解鎖期限,。二是尚未盈利的公司實施股權(quán)激勵時,，應(yīng)當在股票授予價格、權(quán)益生效比例等方面做出相應(yīng)的限制性規(guī)定,。希望以此能夠更好地將核心骨干人才的利益與公司生產(chǎn)經(jīng)營及長遠發(fā)展綁定,，在實現(xiàn)個人利益的同時保障上市公司股東的合理回報，促進企業(yè)長期健康發(fā)展,。
問：《通知》完善了股權(quán)激勵管理體制,，有哪些具體內(nèi)容？
答：《通知》一個很大的特點就是體現(xiàn)職能轉(zhuǎn)變要求,，加大對中央企業(yè)授權(quán)放權(quán),。一是明確中央企業(yè)集團對所屬各級控股上市公司股權(quán)激勵工作負主體責任，負責指導(dǎo)所屬各級控股上市公司規(guī)范實施股權(quán)激勵,。二是要求國有控股股東在上市公司實施股權(quán)激勵過程中,，要按照公司治理程序和資本市場信息披露規(guī)范依法依規(guī)履職。三是明確提出國資委只審核股權(quán)激勵整體計劃,，不再審批分期實施方案,，分期實施方案的審核把關(guān)職責由中央企業(yè)集團履行。上市公司年度報告批露后,，中央企業(yè)集團負責將每期股權(quán)激勵實施情況報告國資委,。
相關(guān)政策：國務(wù)院國資委有關(guān)負責人就《關(guān)于進一步做好中央企業(yè)控股上市公司股權(quán)激勵工作有關(guān)事項的通知》答問
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